Prosperidad, Responsabilidad, Honor, Transparencia y Compromiso

Imagen 401K

Roll Over de Planes de Retiro Calificados

El rollover en planes de retiro es la transferencia de fondos de un plan de jubilación a otro sin incurrir en impuestos inmediatos. En Puerto Rico, esto puede hacerse entre planes cualificados o hacia una cuenta IRA dentro de un período de 60 días. También es posible realizar una transferencia directa entre fiduciarios para evitar retenciones fiscales.

En el caso de los planes de retiro del gobierno de Puerto Rico, la Ley 106-2017 permite transferencias cualificadas entre cuentas de aportaciones definidas sin que los ingresos generados sean gravados mientras permanezcan en la cuenta. Si un participante se separa del servicio público, puede optar por mantener su cuenta en el plan, transferirla a otro plan cualificado o solicitar el desembolso, sujeto a impuestos.

 

Preguntas Frecuentes?

1. ¿Qué es un "rollover" de 401(k)?

Respuesta:
Un rollover es el proceso de transferir fondos de una cuenta 401(k) a otra cuenta de jubilación, como una IRA, sin generar impuestos ni penalidades inmediatas. Permite conservar beneficios fiscales y tener mayor control sobre las inversiones

2. ¿Cuándo conviene hacer un rollover?

Respuesta:
Cuando se cambia de empleo, se jubila o simplemente se desea consolidar cuentas. Es una oportunidad para personalizar la estrategia de inversión y evitar olvidar antiguos planes de retiro dispersos.

3. ¿Cuáles son las diferencias entre un rollover directo e indirecto?

Respuesta:

  • Rollover directo: se transfiere el dinero directamente del plan 401(k) a la nueva cuenta IRA, sin retención fiscal.
  • Rollover indirecto: el cliente recibe el dinero y tiene 60 días para depositarlo en la nueva cuenta. Si no lo hace en ese plazo, puede incurrir en penalidades e impuestos.

4. ¿Puedo hacer un rollover aunque siga trabajando en la misma empresa?

Respuesta:
Algunas empresas permiten un in-service rollover, pero depende de las reglas del plan. Es ideal revisar el documento del plan o consultar con el administrador para verificar las opciones disponibles.

5. ¿Qué errores debo evitar al hacer un rollover?

Respuesta:

  • No respetar el plazo de 60 días en un rollover indirecto.
  • Depositar en una cuenta no calificada.
  • Realizar el rollover más de una vez en un año calendario (si se hace entre IRAs).
  • No consultar con un asesor para evaluar el impacto fiscal y estratégico